多举措落实减税降费广州不断优化税收营商环境

来源：金羊网　作者：　发表时间：2019-07-26 16:59

近日，“落实减税降费优化税收营商环境看广州”活动在广州举行，粤港澳大湾区内20多家媒体记者走访了多地的办税服务大厅和企业。

调研发现，广州税务部门多措并举落实国家减税降费政策，增强企业获得感，并创新运用前沿技术等“硬举措”，助力广州营商“软”环境持续优化，打出了“优营商”“惠企业”“智办税”“强税宣”“助湾区”的“组合拳”。

“优营商”：形成“7个全国率先”可复制推广经验

2017年7月28日,国家税务总局决定在部分省(市)税务机关开展优化税收营商环境试点,广州被确定为全国首批5个试点单位之一。

回顾这两年，广州税务部门聚焦优化税收营商环境的亮点举措频出，多项探索和实践在全省乃至全国获得推广。

据悉，广州税务部门对标世界银行《营商环境报告》纳税指标下设的纳税时间和报税后流程指数等多项二级指标，先后出台“便民利企促发展33条措施”“优化税收营商环境三年工作方案”等，近三年累计推出206条优化营商环境、扶持企业发展的具体措施。

其中，越秀区实现企业开办最快一天的经验做法，得到国务院办公厅通报表扬；创造了国库（退税）业务全流程无纸化、“云缴税”、车购税全程电子化办税办证等“7个全国率先，1个全省率先”可复制可推广经验；许多举措让纳税人省时又省事，比如二手房交易“一号通办”大幅缩短业务办理时长、“一键申报”出口退税加速退税时间50%，而“全国首创车辆购置税全程电子化”和“推行区块链电子发票试点”的做法也在第六届《广州城市治理榜》中获得“点赞榜十强”和“改革创新榜十强”。

普华永道公司近年来对广州税收营商环境颇为关注，他们每年与世界银行联合发布了《世界纳税报告》。对比多年的数据，该公司对广州税务部门近年来的便民办税、优化税收营商环境等方面取得的进步印象深刻。

普华永道广州税务服务主管合伙人覃宇认为，广州近年来在税收营商环境、特别是纳税申报服务方面的进步明显。“综合运用了12366的电话咨询、网上办税、微信平台办税和实体办税大厅，特别是运用移动支付，办税的便利程度大大提高了，同时也大大节省了企业人力物力的消耗。”

普华永道广州企业税服务副总监吴昱英认为，广州税务局在电子化办税、“互联网+”、微信办税等方面的举措，节省了纳税人的办税时间，有利于广州持续优化营商环境。

“惠企业”：减税降费给企业送去“真金白银”

经济下行压力加大的背景下，今年减税降费力度空前，规模达到万亿级。广州的企业获得感如何？

广东佳德控股集团有限公司董事长刘勇说，增值税税率下调至13%，预计公司全年增值税可降200万元左右，相应增值税附加税费也会减少24万元。

伟巴斯特（广州）车顶系统有限公司总经理隋宝峰介绍企业享受减税降费情况。新华网朱皓摄

伟巴斯特（广州）车顶系统有限公司总经理隋宝峰也算了一笔账：“经初步核算，预计今年我们公司将少缴增值税额近400万元，城建税和教育费附加等也将降低约50万元。”

广州励丰文化科技股份有限公司财务总监张俊才说，企业近期享受了增值税税率下调、高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税、研发费加计扣除新政等税收优惠政策“三重利好”，合计减税2000多万元，直接增加了企业的现金流。

不仅是科技型企业，数量庞大的小微企业也感受到了减税力度在加大。广州市税务部门数据显示，2019年1-4月份，广州累计新增减税162.4亿元，其中小微企业普惠性政策新增减税13.6亿元。

让政策红利更多地惠及中小微企业也是税务部门不懈的努力之一。建设银行广州分行普惠金融事业部副总经理孙善明说，税银合作协同发力，是优化营商环境、解决民营企业融资难融资贵问题的重要发力点之一。近年来，广州市税务局和建行广州分行选取纳税数据为融资增信突破口，率先推出“云税贷”等创新产品，该产品最高信用额度达300万元。截至2019年上半年，该产品累计投授信10872笔、73.5亿元，平均年化利率5.0025%。

市民在黄埔区办税服务厅办理业务。新华网朱皓摄

在黄埔区，先行先试推行增值税留抵退税成为该区贯彻减税降费的一大亮点举措。

“448万元的留抵退税款，从申请、审批、受理到退税款到账仅用了7天时间，对于面临扩大生产规模建设关键时刻的我们来说真是‘及时雨’。”主营核酸行业的广州市锐博生物科技有限公司是广州市第一批享受增值税留抵退税的企业，该企业总经理杨瑾文高度评价黄埔区税务部门落实减税降费政策效率之高。

同样受惠于留抵退税政策的双创型企业——亿航智能设备（广州）有限公司收到了近1205万元退税款，有效缓解了公司高速发展阶段资金难题，为该公司由前期研发转向大规模商用等后续发展提供了强大的助推力。

据广州市黄埔区（广州开发区）税务局货物和劳务税科科长吴若儿介绍说，截至2018年9月30日，该局共计为146户企业退还留抵税额约14.83亿元，退税规模居广州各行政区之首。

“智办税”：科技兴税不停步

在“电子办税为主、自助办税为辅、实体办税兜底”的智慧办税格局下，广州税务部门落实创新驱动发展战略，不断将“全流程无纸化”“互联网+”“云计算”“区块链+”“人工智能+”结合税务应用场景，破解办税痛点难点，智能办税体验层出不穷，科技兴税步履不停。

区块链发票动画截图。新华网卢鉴摄

广州市税务局作为国家税务总局在全国仅有的两个区块链电子发票试点单位之一，正大力推广“税链”区块链电子发票平台，目前广州市黄埔区(广州开发区)、白云区、南沙区、番禺区均为该平台试点单位。

据介绍，“税链”平台是广州市黄埔区（广州开发区）税务局于2018年6月率先推出的区块链电子发票系统。它是一个基于区块链技术建设的电子发票服务平台，利用区块链技术的去中心化、不可篡改和可追溯性等特性，为纳税人提供发票自动申领验旧、发票快速开具交付、发票自动归集等功能，实现秒级开票、分钟级报销。

目前，对接广东省电子税务局的“税链”平台主要应用于大型电商领域和停车场领域，试用范围正不断扩大。截至2019年5月底，已有1058户试点纳税人通过“税链”平台开具区块链电子发票31411张。

人工智能也在改变办税生态。在天河区，广州市新一代智能办税机器人“税小能”全面对接电子税务局，实现涉税事项申请、纳税证明和信用等级证明出具、人机协作互动解答等功能，满足宏太智慧谷众创空间内约200余户纳税人在家门口办税的需求。

市民展示“云缴费”支付页面。新华网朱皓摄

“互联网+”让黄埔税务部门实现了一手房交易从房源采集到出具电子完税证明的全流程网上办理，而“移动互联网+”和“云技术”的运用，则让市民体验到多样化的涉税支付便利。

广州市荔湾区税务局第一税务所所长叶凤平介绍“云缴税”服务应用情况。新华网记者卢鉴摄

据广州市荔湾区税务局第一税务所所长叶凤平介绍，“云缴税”是应用“移动支付+实时入库”的缴税服务，让纳税人在缴税和交费时可以选择更多的第三方移动支付途径，并能让税款实时划归国库，尤其适用于车辆购置税等自然人缴税业务。

车购税方面，广州税务部门通过创新运用“互联网+”打通“数据孤岛”，实现车辆购置税全程电子化办税办证的突破。

广州市税务局第二税务分局副局长陈小湛介绍车辆购置税全程电子化办税情况。新华网朱皓摄

广州市税务局第二税务分局副局长陈小湛介绍说，每年全广州在该局办理车辆购置税业务高达26万人次，其中广州新能源汽车上牌数量激增，如今广州10辆新车中，新能源车约有4辆，办理新能源汽车免征购置税的业务量也大大增加，使用信息化手段提升服务质量和效率迫在眉睫。

“我们从两年前开始研发，去年，推出了车辆购置税全程电子化（无纸化）办税办证系统，并打通了税务和公安部门网络系统的壁垒，实现双方数据库每5分钟无缝对碰一次，数据传输质量稳定高效。目前，广州纳税人除了到税务局申报外，可自主在广东省电子税务局网站、车管所自助办税终端、全市84家4S店办理车购税申报，实现全流程电子化、无纸化服务。”

市民李崇武在办理新能源汽车免征车辆购置税业务。新华网发朱皓摄

广州税务还将“互联网+”税务运用到出口退税的场景中，2017年在全国率先实现国库（退税）业务全流程无纸化，目前一类和二类出口企业已实现出口退（免）税申报无纸化全覆盖，全市无纸化申报率超95%。在这个基础上，广州税务部门还利用广州国际贸易“单一窗口”推行“一键申报”出口退税，实现一键自动提取海关出口报关单等申报数据信息，节省企业退税申报准备时间。

此外，广州税务还对部分纳税信用较高、规模较大的出口企业试行出口退税“随到随审”制度，对企业退税申报即时启动审核绿色通道。企业申报出口退（免）税后，税务机关退税部门以最快的速度完成审核、核准工作，并且将退还书推送至银行。“随到随审”在今年6月启动试点，共有39户企业进行试点，目前平均退税办理时间已经缩短到近两个工作日。

广州浦信国际贸易有限公司财务经理李嘉琪说，在出口退税方面，退税款一般2个工作日到账，广州税务部门审核效率非常高。

“强税宣”：确保减税降费尽在“掌”握中

随着一系列减税降费政策密集出台，纳税人纷纷好评的背后，除了政策本身的利好，也离不开广州税务部门在政策宣传辅导、服务精准实施方面的努力。

为帮助纳税人、缴费人应享尽享减税降费等最新税收优惠政策，广州税务部门的便民办税和纳税服务宣传“利器”也在不断升级：

2010年，在全国率先开通官方微博；2012年，全国率先开通官方微信号；2014年，率先向纳税人推出“微信申报缴税”服务；2017年，率先推出微信税务企业号“广州税务企业号”……近日，为适应移动化便民办税的新热潮，广州税务部门推出“税惠享”智能服务系统，用户可“掌”上快速了解优惠政策享受情况，助纳税人应享尽享减税降费政策。

除了在线宣传，线下的服务模式也是不断创新。在调研团走访的多个办税服务厅，“最多跑一次清单”和“全程网上办清单”等营商环境创新成果均在办税厅中频频亮相。在广州，税务部门开设了69个“减税降费”专窗和138个“减税降费”专岗。

在调研团走访的荔湾区税务局办税服务厅，导税咨询台、公告宣传栏均可见到“税惠通”“个人所得税相关政策法规”“最多跑一次清单”等二维码。“税惠通”减税降费政策查询系统是广州税务部门近期推出的政策汇编系统，方便纳税人查询和学习相关政策。在自助办税体验区附近，纳税人熟练地操作着增值税专用发票自助领用的设备，优惠政策落实服务体验区内，纳税人只需点点鼠标，就能体验到广东省电子税务局按期快速申报的功能。

荔湾区税务局第一税务所所长叶凤平介绍说，依托“税惠通”减税降费政策查询系统和“税惠享”特色功能，实现减税账单、减免体检报告等点对点推送。今年1-5月，该局享受优惠政策纳税人共35.86万户次，整体减税降费效果明显。

在广州市纳税服务中心12366服务平台的一个大厅里，调研团发现，该大厅接通来自全省的税务人咨询来电量超过11000人次，近90%的电话由人工接听，而每位咨询者平均等待时长仅为3秒。

为了给每一位纳税人、缴费人提供精准的服务，广州市税务部门于2018年底推出了i-Tax个税智能咨询服务，该服务上线以来，累计服务纳税人6.84万人次，自动回复咨询问题12.23万件。

“助湾区”：做好粤港澳大湾区“税”字文章

近期，广州市税务部门还创新服务模式，打造了“广州税务纳税人学堂”等特色服务品牌。为吸引和鼓励外籍人员来穗工作，广州税务纳税人学堂升级粤港澳大湾区涉外个税辅导服务，创新推出中英双语培训视频直播，在税务培训课件中添加英文翻译，方便纳税人通过中英文双语了解政策详情，为宣传大湾区税收政策提供精准辅导，着力优化涉外税收营商环境。

做好粤港澳大湾区“税”字文章，要有服务湾区的意识，如何为日益国际化的涉外税务业务提供支撑是值得思考的课题。